Об утверждении годового отчёта об исполнении бюджета Махнёвского муниципального образования за 2013 год

Заслушав годовой отчёт Администрации Махнёвского муниципального образования об исполнении бюджета Махнёвского муниципального образования за 2013 год, заключение Контрольного управления Махнёвского муниципального образования по результатам внешней проверки годового отчета об исполнении бюджета Махнёвского муниципального образования за 2013 год, экспертное заключение Контрольного управления Махнёвского муниципального образования на проект решения Думы Махнёвского муниципального образования «Об утверждении годового отчета об исполнении бюджета Махнёвского муниципального образования за 2013 год», учитывая решение участников публичных слушаний от 02 июня 2014года, Дума Махнёвского муниципального образования отмечает:

Бюджет Махнёвского муниципального образования по доходам на 2013 год был запланирован в сумме 239 490,6 тыс.руб., в т.ч. безвозмездные поступления– 201 049,5 тыс. руб. (83,0 % в общей сумме доходов).

Фактически за отчетный период доходы бюджета муниципального образования составили 221 596,4 тыс. рублей (92,5% к плану), в том числе безвозмездные поступления – 195 749,1 тыс. рублей (97,4% к плану). Доля безвозмездных поступлений в общей сумме доходов фактически составила  88 %.

Налоговые и неналоговые доходы исполнены в сумме 32 144,9 тыс. рублей (83,6 % к плану на год) с учетом поступлений незапланированных доходов. Основную долю в поступлениях обеспечивает налог на доходы физических лиц – 24 836,7 тыс. рублей или 113,6%.

Неисполнение доходной части бюджета произошло в результате недопоступления запланированных доходов.

Межбюджетные трансферты из областного бюджета поступили в объеме 195 749,1 тыс. руб. (97,4 % к годовым назначениям) В том числе:

- дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности – 86 351,0 тыс. руб. (100%);

- субсидии – 31 778,6 тыс. руб. (96,4%)  из них субсидии на выравнивание бюджетной обеспеченности – 11 454,0 тыс. руб. (100 %);

- субвенции – 76 263,7 тыс. руб.(94,9%);

- прочие межбюджетные трансферты – 1 355,8 (100%).

Дефицит бюджета по итогам исполнения за 2013 год сложился в сумме 139,3 тыс. руб.

Расходы бюджета Махнёвского муниципального образования в 2013 году исполнены в сумме 221 735,7 тыс. рублей, что составило 92,5% к уточненному плану (239 681,9 тыс. рублей).

Из 12 разделов бюджетной классификации  профинансированы 5 не в полном объеме:

Раздел 0100 « Общегосударственные вопросы» — 88%

Раздел 0300 «Национальная оборона» — 88,4%

Раздел 0400 «Национальная экономика» — 86,6%

Раздел 1000 «Социальная политика» — 75,6%.

Раздел 1300 «Обслуживание муниципального долга» — 73,1%

Основная причина не исполнения расходной части бюджета – неисполнение доходной части бюджета, либо отсутствие потребности в бюджетных ассигнованиях.

Остаток бюджетных средств на 01.01.2014 года составил 6 981,38 тыс. рублей.

Кредиторская задолженность получателей бюджетных средств по исполнителям и поставщикам за оказанные услуги и выполненные работы на 01.01.2014 года  4 386,8 тыс. рублей, в том числе просроченная 140,1 тыс. рублей.

Дума Махнёвского муниципального образования

РЕШИЛА:

1. Утвердить годовой отчёт Администрации Махнёвского муниципального образования об исполнении бюджета Махнёвского муниципального образования за 2013 год:

1.1. По доходам в сумме 221 596,4 тыс. рублей, включая безвозмездные перечисления в виде дотаций, субвенций и прочих безвозмездных перечислений в сумме 195 749,1 тыс. рублей.

            1.2. По расходам в сумме 221 735,7 тыс. рублей.

            1.3. Дефицит местного бюджета в сумме -  139,3 тыс. руб.

            1.4. Муниципальный долг -  7 342,3 тыс. руб., в том числе по гарантиям – 6500,0 тыс. руб., верхний предел на 01.01.2014 года 11 238,0 тыс. руб.

1.5. Информацию о доходах бюджета Махнёвского муниципального образования по кодам видов доходов, подвидам доходов, классификации операции сектора государственного  управления, относящихся к доходам  в  2013 году. (Приложение № 1)

1.6. Информацию об исполнении главными администраторами доходов бюджета Махнёвского муниципального образования по кодам классификации доходов бюджета за 2013 год (приложение № 2)

1.7. Информацию расходов бюджета Махнёвского муниципального образования по разделам, подразделам, целевым статьям расходов, видам расходов  классификации расходов бюджетов Российской Федерации  за 2013 год (Приложение № 3)

1.8. Информацию об исполнении ведомственной структуры расходов бюджета Махнёвского муниципального образования по главным распорядителям за 2013 год (Приложение № 4)

  1.9.  Исполнение по реализации муниципальных целевых программ Махнёвского муниципального образования за 2013год. (Приложение № 5)

1.10. Исполнение публичных нормативных обязательств Махнёвского муниципального образования в сумме 20 526,9 тыс. руб.

1.11. Исполнение резервного фонда Администрации Махнёвского муниципального образования в сумме 98,8 тыс. руб.

1.12. Исполнение на обслуживание муниципального долга в сумме 1,09 тыс. руб.

 Исполнение программы муниципальных гарантий за 2013 год (приложение №9)

    Бюджетные кредиты в 2013 году не планировались и не предоставлялись из бюджета муниципального образования.

    1.13. Информацию о выбытии и поступлении из  источников внутреннего финансирования дефицита  бюджета Махнёвского муниципального образования в 2013 году (приложение № 6)

1.14. Информацию по источникам главных администраторов  финансирования дефицита бюджета Махнёвского муниципального образования по кодам классификации финансирования дефицита бюджета (Приложение  № 7)

1.15. Исполнение программы муниципальных внутренних заимствований Махнёвского муниципального образования за 2013 год (Приложение №8)

1. Главным распорядителям средств, главным администраторам доходов местного бюджета:

1)    усилить контроль за целевым и эффективным использованием средств местного бюджета;

2)    усилить контроль за своевременной выплатой заработной платы работникам подведомственных казенных учреждений;

3)    осуществлять погашение кредиторской задолженности в соответствии с утвержденными лимитами бюджетных обязательств на 2013 год и доведенными предельными объемами финансирования;

4)    принять меры к недопущению образования кредиторской задолженности в 2014 году.

5)    усилить контроль за подведомственными получателями бюджетных средств в части заключения муниципальных контрактов, договоров, подлежащих исполнению за счет бюджетных средств, в пределах доведенных лимитов БО и с учетом принятых и неисполненных обязательств в соответствии ст. 161 БК РФ.

1. Рекомендовать Администрации Махнёвского муниципального образования, Финансовому отделу Администрации Махнёвского муниципального образования:

              Финансирование расходов местного бюджета по прямым получателям бюджетных средств осуществлять равномерно и пропорционально в соответствии с утвержденным  Думой Махнёвского муниципального образования бюджетом на основании сводной росписи расходов.

              Обеспечить исполнение бюджета на 2014 год, уделив особое внимание:

- финансированию расходов на оплату труда с начислениями работникам казенных учреждений;

- оплату коммунальных услуг казенными учреждениями;

- приобретению продуктов питания детских дошкольных учреждений.  

        4. Настоящее Решение вступает в силу со дня его опубликования в газете «Алапаевская искра».

5. Настоящее Решение опубликовать в газете   «Алапаевская искра» и разместить на официальном сайте в сети «Интернет».

6. Контроль за исполнением настоящего Решения возложить на постоянную комиссию по экономической политике, бюджету, финансам и налогам (Голышев Н.Л.)

Глава муниципального образования                                                 И.М. Авдеев