Об отчете исполнения бюджета Махнёвского муниципального образования за I квартал 2013 года

По состоянию на 01.04.2013 г. годовой бюджет Махнёвского муниципального образования по доходам в соответствии с решением Думы от 25.12.2012 г. № 305 , утвержден в сумме 209 375,3 тыс. руб., в том числе налоговые и неналоговые доходы – 27 455,0 тыс. руб. (13,1% в общей сумме доходов бюджета), безвозмездные поступления – 181 920,3 тыс. руб. (86,9% в общей сумме доходов бюджета). Поступило всего доходов за отчетный период в бюджет Махнёвского муниципального образования – 23,1 % к годовым назначениям 2013 года из них: - поступили налоговые и неналоговые доходы (собственные) в сумме 5 661,8 тыс. руб. – 20,6 % — к годовым назначениям, утвержденным Думой на 2013 год, что превышает на 315,9 тыс. руб. поступления в бюджет в 1 квартале 2012 года (в сопоставимых условиях). В структуре доходов ведущее место занимают: • налог на доходы физических лиц – 72,9 % в доходах отчетного периода (в 2012 году – 84,3 % — в сопоставимых условиях), • доходы от платных услуг – 13,6 % в доходах отчетного периода (2012 год – 5,4 %) • налоги на имущество – 5,4 % (2012 год – 3,7 %) • налоги на совокупный доход – 4,4 % (2012 год – 3,5 %). - межбюджетные трансферты поступили в объеме 48 929,2 тыс. руб. или 26,9 % к годовым назначениям. Исполнение собственной доходной части бюджета составляет в сумме 5 661,8 тыс. руб. или 20,6 % к годовым назначениям, утвержденным решением Думы на 2013 год, из них: Сверх плана за I квартал 2013 года в бюджет Махнёвского муниципального образования поступили доходы по следующим видам налогов: - земельный налог запланирован в сумме 700,0 тыс. руб., исполнено за отчетный период в сумме 283,5 тыс. руб., что составляет к годовому назначению 40,5 %, за аналогичный период 2012 года поступления составляли 198,8 тыс. руб. или 26,5 % к годовым назначениям. - прочие доходы от оказания платных услуг: поступления за отчетный период составляют в сумме 769,4 тыс. руб. или 26,0 % к годовым назначениям, за аналогичный период 2012 года поступления составляют 286,7 тыс. руб. или 16,7 % к годовым назначениям, - прочие доходы от использования имущества и прав, находящихся в государственной и муниципальной собственности (за исключением имущества автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) составляют 136,9 тыс. руб. или 58,4 % к годовым назначениям 2013 года, за аналогичный период 2012 года 27,6 тыс. руб. или 12,4 % к годовым назначениям; - единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности запланирован в сумме 810,0 тыс. руб., исполнено за отчетный период в сумме 247,2 тыс. руб., что составляет к годовому назначению 30,5 % , за аналогичный период 2012 года поступления составляли 186,6 тыс. руб. или 24,9 % к годовым назначениям. - доходы от продажи земельных участков: запланировано 50,0 тыс. руб. за отчетный период поступило в сумме 21,8 тыс. руб. или 43,6% к годовым назначениям, за аналогичный период прошлого года поступления составляют в сумме 20,6 тыс. руб. или 137,3 % к годовым назначениям. Неисполнение доходной части бюджета Махнёвского муниципального образования в отчетном периоде в результате недопоступления доходов по следующим видам налогов: - налог на доходы физических лиц: поступления в бюджет Махнёвского муниципального образования составляют в сумме 4 131,2 руб. или 18,9 % к годовым назначениям, за аналогичный период 2012 года поступления составляли 21,2 % к годовым назначениям; - налог на имущество физических лиц: поступления составляют 23,4 тыс. руб. или 7,8 % к годовым назначениям, за соответствующий период прошлого года поступления составляли -4,9 тыс. руб. или 0 % к годовым назначениям; - плата за негативное воздействие на окружающую среду: поступления составляют 4,9 тыс. руб. при плане 35,0 тыс. руб. или исполнение составляет 14,0 % , за аналогичный период 2012 года поступления составили 0,0 % к годовым назначениям; - доходы от реализации имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности (за исключением имущества автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) поступили 0,0 тыс. руб., за аналогичный период поступления составляют в сумме 0,0 тыс. руб.; - единый сельскохозяйственный налог: поступления составляют в сумме 0,00 тыс. руб. или 0,00% к годовым назначениям, за аналогичный период 2012 года поступления составляли 0,0 % к годовым назначениям. - госпошлина за отчетный период поступила 7,1 тыс. руб. или 17,8 % к годовым назначениям, за аналогичный период поступления составляют в сумме 8,2 тыс. руб. или 32,8 %. - доходы, получаемые в виде арендной либо иной платы за передачу в возмездное пользование муниципального имущества: запланировано в сумме 350,0 тыс. руб. за отчетный период поступило в сумме 36,4 тыс. руб. или 10,4% к годовым назначениям, за аналогичный период 2012 года поступления составили 25,5% или 113,3 тыс. руб. Межбюджетные трансферты за отчетный период составили 48 929,2 тыс. руб. или 26,9 % к годовым назначениям (за соответствующий период прошлого года поступления составляли в сумме 46 589,9 тыс. руб. или 24,6 % к годовым назначениям), в том числе: дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности составили 21 588,0 тыс. руб. или 25,0% к годовым назначениям, за аналогичный период 2012 года поступления составляли в сумме 16 818,0 тыс. руб. или 25,0 % к годовым назначениям, субсидии поступили в сумме 3 613,0 тыс. руб. или 22,7 % к годовым назначениям (за I квартал 2012 года поступления составили 6 671,0 тыс. руб. или 13,9 % к годовым назначениям), субвенции в бюджет Махнёвского муниципального образования поступили в сумме 23 728,2 тыс. руб. или 29,8 % к годовым назначениям (за соответствующий период прошлого года поступления составили 23 069,9 тыс. руб. или 14,0% к годовым назначениям). Расходы местного бюджета за I квартал 2013 года исполнены на 19,9 процента к годовому назначению и составили 41 755,4 тыс. рублей. В целом на финансирование расходов по содержанию учреждений социальной сферы, составляющей 21,6 процента расходной части бюджета к годовым назначениям 2013 года исполнено за отчетный период 25 671,7тыс. рублей, в том числе на оплату труда и начислений 18 558,2 тыс. рублей или 21,5 процентов к годовым назначениям 2013 года. Расходы по отрасли «Образование» исполнены за отчетный период в сумме 22097,1 тыс. рублей или 22,2 процента к годовому назначению, в том числе по дошкольному исполнено за I квартал 2013 года в сумме 6 302,2 тыс. руб. или 22,8% к годовым назначениям, по муниципальным общеобразовательным учреждениям исполнено в сумме 14 382,8 тыс. руб. или 22,6 % к годовым назначениям, по учреждениям по внешкольной работе с детьми исполнено в сумме 1 217,3 тыс. руб. или 23,4% к годовым назначениям, исполнение за I квартал 2013 года по централизованной бухгалтерии составляет 17,3% или 194,9 тыс. руб. к годовым назначениям 2013 года. Расходы на «Культуру, кинематограф и средства массовой информации» исполнены в сумме 3080,8 тыс. рублей или 18,9 процента к годовому назначению 2013г. Расходы на «Физическую культуру и спорт» исполнены в сумме 688,6 тыс. руб. или 17% к годовым назначениям 2013 года. Расходы на социальную политику исполнены в сумме 6 264,3 тыс. рублей или 20,5 процента к годовому назначению 2013 года. Расходы на реализацию федерального и областного законодательства социальной направленности за I квартал 2013 года исполнены в сумме 5 811,2тыс. рублей или 21,4 процентов к годовому назначению 2013года, в том числе: - предоставление гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг исполнено в сумме 2 050,0 тыс. руб. или 31,4 % к годовому назначению 2013 года; - субвенции на осуществление государственного полномочия по предоставлению отдельным категориям граждан компенсации расходов на оплату жилого помещения и коммунальных услуг исполнено за отчетный период в сумме 2 868,8 тыс. руб. или 20,9 процента к годовым назначениям 2013 года; - субвенции бюджетам городских округов на оплату жилищно — коммунальных услуг отдельным категориям граждан исполнено в сумме 881,4 тыс. руб. или 12,8 % к годовым назначениям 2013года. За I квартал 2013 года расходы на реализацию федерального законодательства национальной обороны на осуществление первичного воинского учета исполнены в сумме 39,5 тыс. руб. или 13,8 процентов к годовому назначению 2013 года. На национальную безопасность и правоохранительную деятельность направлено бюджетных средств на сумму 177,1 тыс. рублей или 12,1 процентов к годовому назначению 2013 года. Расходы по разделу «Национальная экономика» исполнены за отчетный период в сумме 2 371,2 тыс. руб. или 19,2% к годовым назначениям 2013 года. Расходы по разделу «Жилищно – коммунальное хозяйство» исполнены в сумме 855,8 тыс. рублей или на 8,5 процента к годовому назначению 2013 года. Исполнение по подразделам следующих отраслей: 0501 «Жилищное хозяйство» ремонт муниципального жилья исполнено в сумме 96,7 тыс. руб. – 4,1 процентов к годовому назначению 2013 года. 0502 «Коммунальное хозяйство» исполнено за отчетный период в сумме 52,7 тыс. руб. – 4,3 процентов к годовому назначению 2013года. 0503 «Благоустройство» за отчетный период исполнено в сумме 706,4 тыс. руб. – 16,1 процентов к годовому назначению 2013 года, в том числе: - уличное освещение освоено в сумме 514,2 тыс. руб. или 23,6 процентов к годовому назначению 2013 года; - расходы по благоустройству поселков (уборка мусора с территории поселка, ремонт памятников и т.п.) исполнено в сумме 192,2 тыс. руб. или 13,0 процентов к годовым назначениям. При исполнении бюджета в первоочередном порядке финансируются расходы на оплату труда и начисления, оплату коммунальных услуг и питание. На 01.04.2013 года сложилась кредиторская задолженность в сумме 2 981,4 тыс. руб., в том числе: коммунальные услуги в сумме 852,6 тыс. руб., тыс. руб., прочие услуги – 1 694,0 тыс. руб., услуги по содержанию муниципального имущества — 19,0 тыс. руб., по выплате заработной плате 10,7 тыс. руб. (ГРБС – 913), по начислениям на оплату труда 10,4 (ГРБС – 913) просроченная кредиторская задолженность в сумме 97,1 тыс. руб. Главным распорядителям бюджетных средств рекомендуем усилить контроль за погашением кредиторской задолженности в соответствии с утвержденными лимитами бюджетных обязательств на 2013 год и доведенными предельными объемами финансирования. По результатам исполнения бюджета Махнёвского муниципального образования за I квартал 2013 года сложился остаток средств на счете бюджета в сумме 13 779,0 тыс. руб. из них: - целевые неосвоенные средства в сумме 6 884,9 тыс. руб. На отчетный период сложился профицит в сумме 6 538, 1 тыс. руб.